Burly vekst vil være moderat og kontantbalansen vil alltid være positiv. Som forhandler vil vi ikke selge på kreditt. Vi aksepterer kontanter, sjekker og alle større kredittkort. TeleCheck Tjenester vil bli brukt som sjekk garanti system for å bidra til å redusere andelen av tap på dårlige sjekker. Markedsføring og reklame vil variere fra 15% til 20% av salget. Vi vil fortsette å reinvestere gjenværende fortjeneste i selskapets ekspansjon, og personell.
8.1 Viktige Forutsetninger
Burly selger ikke på kreditt; men layaway er et alternativ. Vi aksepterer kontanter og sjekker, Visa, MasterCard, Discover Og American Express. Alle salg betalt via kredittkort vil bli deponert i vår virksomhet brukskonto innen 48 timer. Vår virksomhet brukskonto vil være med en lokal bank. Våre forutsetninger om lån og skattesatser er oppført nedenfor.
| Generelle Forutsetninger | |||
| År 1 | År 2 | År 3 | |
| Plan Måned | 1 | 2 | 3 |
| Gjeldende Rente | 10.00% | 10.00% | 10.00% |
| Langsiktig Rente | 10.00% | 10.00% | 10.00% |
| Skattesats | 30.00% | 30.00% | 30.00% |
| Andre | 0 | 0 | 0 |
8.2 Break – even Analyse
vår break-even analyse er oppsummert av følgende diagram og tabell. Med gjennomsnittlige månedlige faste kostnader for det første året på $7,284, må vi selge $ 13,243 av varer hver måned for å bryte jevn. Vi vil overgå dette minimumsbeløpet i de fleste månedene av det første året.
| Break-even Analyse | |
| Månedlig Inntekt Break-even | $12,245 |
| Forutsetninger: | |
| Gjennomsnittlig Prosent Variabel Kostnad | 45% |
| Estimert Månedlig Fast Kostnad | $6,735 |
8.3 Anslått Resultat
følgende diagram og tabell viser vårt forventede resultat. Vi forventer å gjøre en beskjeden fortjeneste i det første året, som vi bygger navn anerkjennelse og en lojal lokal klientell, med høyere fortjeneste etterpå, til tross for å øke personell betalinger for alle ansatte og tilbyr helseforsikring etter år 3.
| Proforma Resultat Og Tap | |||
| År 1 | År 2 | År 3 | |
| Salg | $182,450 | $208,008 | $236,089 |
| Direkte Kostnader For Salg | $82,103 | $93,604 | $106,240 |
| Andre | $0 | $0 | $0 |
| Totale Kostnader For Salg | $82,103 | $93,604 | $106,240 |
| Brutto Margin | $100,348 | $114,404 | $129,849 |
| Brutto Margin % | 55.00% | 55.00% | 55.00% |
| Expenses | |||
| Payroll | $43,884 | $50,329 | $51,846 |
| Marketing/Promotion | $9,600 | $11,040 | $12,696 |
| Depreciation | $0 | $0 | $0 |
| Rent | $22,500 | $23,175 | $23,870 |
| Utilities | $2,700 | $2,781 | $2,865 |
| Insurance | $576 | $576 | $576 |
| Payroll Taxes | $0 | $0 | $0 |
| Telephone | $1,560 | $1,560 | $1,560 |
| Total Operating Expenses | $80,820 | $89,461 | $93,413 |
| Profit Before Interest and Taxes | $19,528 | $24,943 | $36,436 |
| EBITDA | $19,528 | $24,943 | $36,436 |
| Interest Expense | $4,098 | $2,501 | $834 |
| Taxes Incurred | $4,629 | $6,733 | $10,681 |
| Net Profit | $10,801 | $15,710 | $24,922 |
| Netto Overskudd / Salg | 5.92% | 7.55% | 10.56% |
8.4 Anslått Kontantstrøm
tabellen nedenfor viser anslått kontantstrøm. Det inkluderer tilbakebetaling av kortsiktig lån hovedstol, men viser ikke eiers utbytte – disse inngår som vanlige utbetalinger i personellbordet, i forbindelse med denne planen.
| Proforma Kontantstrøm | |||
| År 1 | År 2 | År 3 | |
| Kontanter Mottatt | |||
| Kontanter Fra Operasjoner | |||
| Kontant Salg | $182,450 | $208,008 | $236,089 |
| Subtotal Kontanter Fra Operasjoner | $182,450 | $208,008 | $236,089 |
| Ekstra Kontanter Mottatt | |||
| Merverdiavgift, MVA, HST/Gst Mottatt | $0 | $0 | $0 |
| Nåværende Lån | $0 | $0 | $0 |
| Ny Annen Gjeld (rentefri) | $0 | $0 | $0 |
| Ny Langsiktig Gjeld | $0 | $0 | $0 |
| Salg Av Andre Omløpsmidler | $0 | $0 | $0 |
| Salg Av Langsiktige Eiendeler | $0 | $0 | $0 |
| Nye Investeringer Mottatt | $0 | $0 | $0 |
| Delsum Kontanter Mottatt | $182,450 | $208,008 | $236,089 |
| Utgifter | År 1 | År 2 | År 3 |
| Utgifter Fra Operasjoner | |||
| Kontanter Utgifter | $43,884 | $50,329 | $51,846 |
| Bill Betalinger | $84,775 | $140,330 | $158,848 |
| Delsum Brukt På Operasjoner | $128,659 | $190,659 | $210,694 |
| Ekstra Penger Brukt | |||
| Merverdiavgift, MVA, HST/GST Utbetalt | $0 | $0 | $0 |
| Hovedbetaling Av Nåværende Lån | $16,656 | $16,672 | $16,672 |
| Annen Gjeld Hovedstol Tilbakebetaling | $0 | $0 | $0 |
| Langsiktig Gjeld Hovedstol Nedbetaling | $0 | $0 | $0 |
| Kjøp Andre Nåværende Eiendeler | $0 | $0 | $0 |
| Kjøp Langsiktige Eiendeler | $0 | $0 | $0 |
| Utbytte | $0 | $0 | $0 |
| Delsum Penger Brukt | $145,315 | $207,331 | $227,366 |
| Netto Kontantstrøm | $37,135 | $677 | $8,723 |
| Kontantbalanse | $38,698 | $39,375 | $48,098 |
8.5 Anslått Balanse
følgende tabell viser anslått balanse. Det viser en stadig økende nettoverdi, da vi får markedsandel og betaler av lånet vårt.
| Pro Forma Balanse | |||
| År 1 | År 2 | År 3 | |
| Eiendeler | |||
| Omløpsmidler | |||
| Kontanter | $38,698 | $39,375 | $48,098 |
| Varelager | $6,237 | $7,111 | $8,071 |
| Andre Omløpsmidler | $1,200 | $1,200 | $1,200 |
| Sum Omløpsmidler | $46,135 | $47,686 | $57,369 |
| Langsiktige Eiendeler | |||
| Langsiktige Eiendeler | $0 | $0 | $0 |
| Akkumulerte Avskrivninger | $0 | $0 | $0 |
| Sum Langsiktige Eiendeler | $0 | $0 | $0 |
| Sum Eiendeler | $46,135 | $47,686 | $57,369 |
| Gjeld Og Kapital | År 1 | År 2 | År 3 |
| Kortsiktig Gjeld | |||
| Leverandørgjeld | $9,227 | $11,741 | $13,174 |
| Nåværende Lån | $33,344 | $16,672 | $0 |
| Annen Kortsiktig Gjeld | $0 | $0 | $0 |
| Delsum Kortsiktig Gjeld | $42,571 | $28,413 | $13,174 |
| Langsiktig Gjeld | $0 | $0 | $0 |
| Total Gjeld | $42,571 | $28,413 | $13,174 |
| Innbetalt Kapital | $6,800 | $6,800 | $6,800 |
| Opptjent Egenkapital | ($14,037) | ($3,236) | $12,474 |
| Inntjening | $10,801 | $15,710 | $24,922 |
| Total Kapital | $3,564 | $19,274 | $44,195 |
| Total Gjeld Og Kapital | $46,135 | $47,686 | $57,369 |
| Net Verdt | $3,564 | $19,274 | $44,195 |
8.6 Forretningsforhold
forretningsforhold for årene i denne planen er vist nedenfor. Bransjeprofilforhold, til sammenligning, er basert På Standard For Næringsgruppering (SIC) kode 5941, Sportsutstyr og Sykkelbutikker.
| Ratio Analyse | ||||
| År 1 | År 2 | År 3 | Industriprofil | |
| Salgsvekst | 0.00% | 14.01% | 13.50% | 4.63% |
| Prosent Av Totale Eiendeler | ||||
| Varelager | 13.52% | 14.91% | 14.07% | 36.51% |
| Andre Omløpsmidler | 2.60% | 2.52% | 2.09% | 25.52% |
| Sum Omløpsmidler | 100.00% | 100.00% | 100.00% | 77.61% |
| Langsiktige Eiendeler | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 22.39% |
| Sum Eiendeler | 100.00% | 100.00% | 100.00% | 100.00% |
| Kortsiktig Gjeld | 92.28% | 59.58% | 22.96% | 35.84% |
| Langsiktig Gjeld | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 15.20% |
| Total Gjeld | 92.28% | 59.58% | 22.96% | 51.04% |
| Net Worth | 7.72% | 40.42% | 77.04% | 48.96% |
| Prosent Av Salget | ||||
| Salg | 100.00% | 100.00% | 100.00% | 100.00% |
| Bruttomargin | 55.00% | 55.00% | 55.00% | 30.04% |
| Selling, General & Administrative Expenses | 47.89% | 44.52% | 41.65% | 19.81% |
| Advertising Expenses | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 1.28% |
| Profit Before Interest and Taxes | 10.70% | 11.99% | 15.43% | 0.66% |
| Hovedforhold | ||||
| Nåværende | 1.08 | 1.68 | 4.35 | 1.90 |
| Rask | 0.94 | 1.43 | 3.74 | 0.74 |
| Samlet Gjeld Til Totale Eiendeler | 92.28% | 59.58% | 22.96% | 56.14% |
| Avkastning før skatt på Nettoverdi | 432.95% | 116.44% | 80.56% | 1.41% |
| Avkastning Før skatt På Eiendeler | 33.44% | 47.06% | 62.06% | 3.22% |
| Tilleggsforhold | År 1 | År 2 | År 3 | |
| Netto Fortjenestemargin | 5.92% | 7.55% | 10.56% | n. a |
| Avkastning På Egenkapital | 303.07% | 81.51% | 56.39% | n. a |
| Aktivitetsforhold | ||||
| Lager Omsetning | 5.97 | 14.03 | 14.00 | n. a |
| Leverandørgjeld Omsetning | 10.19 | 12.17 | 12.17 | n. a |
| Betalingsdager | 27 | 27 | 28 | n.a |
| Total Omsetning Av Eiendeler | 3.95 | 4.36 | 4.12 | n. a |
| Gjeld Forholdstall | ||||
| Gjeld Til Nettoverdi | 11.95 | 1.47 | 0.30 | n. a |
| Nåværende Liab. for Liab. | 1.00 | 1.00 | 1.00 | n.a |
| Likviditetsforhold | ||||
| Netto Arbeidskapital | $3,564 | $19,274 | $44,195 | n. a |
| Interesse Dekning | 4.77 | 9.97 | 43.71 | n.a |
| Ytterligere Forhold | ||||
| Eiendeler Til Salg | 0.25 | 0.23 | 0.24 | n. a |
| Nåværende Gjeld / Sum Eiendeler | 92% | 60% | 23% | n. a |
| Syretest | 0.94 | 1.43 | 3.74 | n. a |
| Salg / Nettoformue | 51.19 | 10.79 | 5.34 | n. a |
| Utbytte Utbetaling | 0.00 | 0.00 | 0.00 | n. a |